Mudanças fazem parte de um processo de atualização regulatória iniciado em 2023 e que segue diretrizes do acordo internacional de Basileia III
Este conteúdo foi originalmente publicado em BC atualiza cálculo de capital para risco de mercado dos bancos no site CNN Brasil. Macroeconomia, Banco Central (BC), Bancos, CMN (Conselho Monetário Nacional), CNN Brasil Money CNN Brasil
O Banco Central (BC) e o Conselho Monetário Nacional (CMN) publicaram nesta terça-feira (30) novas normas que reformulam a forma como os bancos devem calcular o capital mínimo necessário para cobrir riscos de mercado.
As mudanças fazem parte de um processo de atualização regulatória iniciado em 2023 e que segue as diretrizes do acordo internacional de Basileia III.
A Resolução BCB nº 470 detalha a nova metodologia baseada em sensibilidades, conhecida como RWAsens, que será obrigatória a partir de 1º de janeiro de 2027 para instituições dos segmentos S1, S2 e S3, que incluem os maiores e médios bancos do país.
Já a Resolução CMN nº 5.207 altera regras anteriores e incorpora formalmente o RWAsens ao conjunto de componentes exigidos na apuração do capital regulatório.
Na prática, o novo modelo permite um cálculo mais preciso e alinhado ao risco real das operações financeiras, considerando como os instrumentos da carteira de negociação reagem a variações de mercado — como oscilações de juros, câmbio e ações.
O objetivo é tornar o capital exigido mais proporcional ao risco efetivo das instituições e às práticas modernas de gestão de risco.
A norma também substitui abordagens antigas e consolida os critérios para diferentes tipos de risco, como o risco de crédito (RWADRC) e o risco de contraparte em derivativos (RWACVA).
A expectativa do BC é de que, apesar das mudanças técnicas, o impacto médio sobre o total de capital exigido pelos bancos seja neutro. As instituições terão até o fim de 2026 para adaptar seus sistemas e processos às novas exigências.
A nova regra representa a terceira fase da reforma prudencial brasileira, que começou com mudanças na governança (em 2023) e seguiu com ajustes no tratamento do risco de crédito para ativos de negociação (em 2024).
“O novo método traz importantes aperfeiçoamentos que tornam o cálculo do capital mais adequado às características da carteira de negociação das instituições e mais consistente com as estratégias de gestão de risco de mercado utilizadas”, disse a autarquia em nota.
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